La Circolare 269 definisce metodi e procedure della vigilanza prudenziale su banche e INB, aggiornata annualmente per riflettere rischi, prassi e novità normative.
La Circolare 269 ("Guida per l'attività di vigilanza") accoglie i riferimenti metodologici e procedurali per lo svolgimento delle attività di vigilanza prudenziale sulle banche e sugli intermediari non bancari (INB). Emanata nel 2008, la Guida è aggiornata - di norma - con cadenza annuale, al fine di adeguare le metodologie all'evoluzione dei rischi, incorporare le migliori prassi di supervisione e tenere conto dell'evoluzione della normativa e degli orientamenti che emergono nelle sedi internazionali.
Non rientrano nell'ambito di competenza della Guida i compiti in materia di tutela della clientela svolti dal Dipartimento Tutela della clientela ed educazione finanziaria e quelli di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo svolti dall'Unità di Supervisione e normativa antiriciclaggio. Inoltre, rimangono escluse le attività relative alla gestione della risoluzione e delle liquidazioni di banche e intermediari finanziari attribuite all'Unità di Risoluzione e gestione delle crisi.
A partire dal 17° aggiornamento è stata introdotta una revisione strutturale della Guida. La nuova articolazione prevede 5 Moduli (SREP e vigilanza su altri intermediari e organismi, Attività ispettiva, Azione di vigilanza e procedure sanzionatorie, Procedimenti amministrativi, Organizzazione e coordinamento). Per ciascun modulo sono previsti tre livelli di dettaglio dei contenuti: i) il livello 1 illustra i principi generali; ii) il livello 2 raccoglie gli aspetti più analitici sulle metodologie e i processi di vigilanza; iii) il livello 3 comprende gli allegati tecnici più operativi.
L'estratto della Circolare 269 attualmente disponibile sul sito internet della Banca d'Italia contiene i principi generali, le logiche complessive che guidano gli schemi di analisi e i processi di vigilanza, nonché i criteri che orientano l'azione di supervisione cartolare e ispettiva. In una fase successiva, anche in relazione all'evoluzione del quadro di riferimento, si valuteranno possibili ampliamenti della versione pubblica, la condivisione di ulteriori iniziative di semplificazione dei processi e delle metodologie, lo sviluppo di ulteriori funzionalità per la ricerca e l'accesso ai contenuti.
Circolare 269 - Guida per l'attività di vigilanza 17° aggiornamento