L'EBA e il calcolo dei requisiti patrimoniali

Questi esercizi mirano a monitorare la coerenza delle attività ponderate per il rischio (RWA) in tutte le istituzioni dell’UE autorizzate a utilizzare metodi interni per il calcolo dei requisiti patrimoniali. Per quanto riguarda il rischio di mercato, per la maggior parte delle banche partecipanti, i risultati confermano una dispersione relativamente bassa nella valutazione iniziale di mercato (IMV) della maggior parte degli strumenti, e una diminuzione della dispersione nelle proposte di valore a rischio (VaR) rispetto al rischio di mercato. esercizio precedente. Per il rischio di credito, la variabilità degli RWA è rimasta stabile rispetto all’anno precedente, ma per alcune classi di attività si potrebbe osservare una riduzione in una prospettiva più lunga. 

Esercizio sul rischio di mercato            

Il Rapporto presenta i risultati del benchmarking di vigilanza 2023 e riassume le conclusioni tratte da un ipotetico esercizio di portafoglio (HPE) condotto nel 2022/23. 

I risultati confermano che la maggior parte delle banche partecipanti ha riscontrato una dispersione relativamente bassa nella valutazione iniziale di mercato (IMV) della maggior parte degli strumenti e una diminuzione della dispersione nelle proposte di valore a rischio (VaR) rispetto all’esercizio precedente. 

Dal punto di vista dei fattori di rischio, i portafogli FX mostrano un livello di dispersione inferiore rispetto alle altre classi di attività. In generale, la variabilità è sostanzialmente inferiore rispetto all’esercizio precedente. Ciò è probabilmente dovuto a un miglioramento nella presentazione dei dati, che ha influito sulla dispersione delle misure di rischio, diminuendo la dispersione in generale.

Per quanto riguarda le singole misure di rischio, in tutte le classi di attività ad eccezione del CO, la variabilità complessiva del valore a rischio (VaR) è inferiore alla variabilità osservata per lo stressed VaR (sVaR) (16% e 21%, rispetto al 21% e 28% nell'esercizio 2022, con il 27% e il 31% nel 2021 e con il 18% e il 29% nel 2020). Misure più complesse, come la commissione per il rischio incrementale (IRC), mostrano un livello di dispersione più elevato (42%, rispetto al 45% nell’esercizio del 2022, con il 43% nel 2021 e il 49% nel 2020).

Le autorità competenti hanno inoltre integrato un questionario sulle banche che hanno partecipato all'esercizio per integrare l'analisi quantitativa. La maggior parte delle dispersioni significative sono state esaminate e giustificate dalle banche e dalle Autorità Competenti. Una piccola minoranza delle osservazioni anomale rimane inspiegata e dovrebbe far parte delle attività in corso delle autorità di vigilanza, che dovrebbero monitorare e indagare sulla situazione...continua a leggere