L’EBA pubblica le Linee Guida sulla Governance interna
L'EBA rivede e pubblica le sue Linee guida sulla governance interna: la gestione e la mitigazione del rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo ne costituiscono i solidi pilastri.
L'Autorità bancaria europea (ABE) ha pubblicato oggi le sue Linee guida riviste sulla governance interna. L'aggiornamento tiene conto delle modifiche introdotte dalla quinta Direttiva sui requisiti patrimoniali (CRD V) e dalla Direttiva sulle imprese di investimento (IFD) in relazione agli accordi di governance sana ed efficace degli enti creditizi, in particolare per quanto riguarda la diversità di genere, il riciclaggio di denaro, il finanziamento rischio terroristico e la gestione dei conflitti di interesse, anche nell'ambito di finanziamenti e altre operazioni con membri dell'organo di amministrazione e loro parti correlate. Le ultime linee guida riviste si applicheranno a partire dal 31 dicembre 2021.
La lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo è fondamentale per mantenere la stabilità e l'integrità del sistema finanziario. Pertanto, scoprire qualsiasi coinvolgimento di enti creditizi e imprese di investimento nel riciclaggio di denaro e nel finanziamento del terrorismo può avere un impatto sulla redditività e sulla fiducia nel sistema finanziario. In tale contesto, i presenti orientamenti chiariscono che l'identificazione, la gestione e la mitigazione del rischio di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo fanno parte di solidi accordi di governance interna e del quadro di gestione del rischio degli enti creditizi.
Le Linee guida riviste specificano e rafforzano ulteriormente il quadro relativo ai prestiti ai membri dell'organo di gestione e alle loro parti correlate. Tali prestiti possono costituire una specifica fonte di conflitto di interessi effettivo o potenziale e, pertanto, specifiche disposizioni sono state esplicitamente incluse nella Direttiva CRD. Allo stesso modo, altre operazioni con membri dell'organo di amministrazione e loro parti correlate possono creare conflitti di interesse e, pertanto, l'EBA fornisce indicazioni su come gestirle correttamente.
Infine, in linea con l'esigenza di avere una politica retributiva neutra rispetto al genere, le Linee guida riviste forniscono nuovi orientamenti sul codice di condotta per garantire che gli enti creditizi adottino tutte le misure necessarie per evitare qualsiasi forma di discriminazione e garantire pari opportunità al personale di tutti i generi. Inoltre, le istituzioni dovrebbero monitorare il divario retributivo di genere.
Base giuridica e prossimi passi
Questi orientamenti sono stati elaborati sulla base dell'articolo 74 della direttiva 2013/36/UE, che incarica l'ABE di armonizzare ulteriormente le disposizioni, i processi e i meccanismi di governance degli enti creditizi in tutta l'UE.
Le linee guida EBA si applicheranno alle autorità competenti in tutta l'UE, nonché agli enti creditizi su base individuale e consolidata. Una volta che le Linee guida riviste entreranno in vigore il 31.12.2021, le Linee guida del 2017 saranno abrogate.
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